Als zzp'er bepaal je zelf hoe je je bedrijf runt, en dat geldt ook voor de manier waarop je omgaat met belasting. De Belastingdienst kent een aantal speciale aftrekposten die alleen voor ondernemers gelden. Wie deze goed benut, houdt aan het einde van het jaar flink meer over. In dit artikel nemen we de belangrijkste aftrekposten voor zzp'ers met je door.
De ondernemersaftrek: jouw grootste voordeel
Het bekendste fiscale voordeel voor zzp'ers is de ondernemersaftrek. Dit is een verzamelnaam voor een aantal regelingen die je winst verlagen voordat de belasting wordt berekend. Om hiervoor in aanmerking te komen, moet je voldoen aan het urencriterium: je besteedt minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming. Houd die uren daarom goed bij in je agenda of administratie.
- Zelfstandigenaftrek: een vast bedrag dat je van je winst mag aftrekken. Dit bedrag wordt de komende jaren wel stapsgewijs lager.
- Startersaftrek: in je eerste jaren als ondernemer krijg je hier bovenop nog een extra aftrek, een mooi steuntje in de rug.
- Meewerkaftrek: helpt je partner mee in je bedrijf zonder loon? Dan kun je hier soms gebruik van maken.
De mkb-winstvrijstelling
Na de ondernemersaftrek volgt nog een aantrekkelijke regeling: de mkb-winstvrijstelling. Hiermee wordt een vast percentage van je resterende winst vrijgesteld van belasting. Het mooie is dat je hiervoor niet aan het urencriterium hoeft te voldoen. Iedere ondernemer voor de inkomstenbelasting profiteert ervan. Dit kan je belastingaanslag aanzienlijk verlagen, vooral als je een goede winst draait.
Investeren loont dubbel
Investeer je in je onderneming? Dan kun je naast de normale afschrijving ook profiteren van de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, kortweg de KIA. Als je in een jaar voor een bepaald totaalbedrag investeert in bedrijfsmiddelen, mag je een extra percentage van dat bedrag aftrekken. Denk aan een nieuwe laptop, gereedschap of inrichting. Zo word je beloond voor het laten groeien van je bedrijf.
Een paar tips om optimaal te profiteren van deze aftrekposten:
- Houd je gewerkte uren consequent bij, zodat je het urencriterium kunt aantonen.
- Bewaar alle facturen van investeringen netjes en overzichtelijk.
- Plan grotere aankopen slim, soms is het voordeliger om net in of net na de jaarwisseling te investeren.
- Vraag advies als je twijfelt of je aan de voorwaarden voldoet.
De aftrekposten voor zzp'ers kunnen samen een groot verschil maken in wat je netto overhoudt. Toch laten veel ondernemers geld liggen, simpelweg omdat ze de regelingen niet kennen of niet durven toe te passen. Wil je zeker weten dat je alles benut waar je recht op hebt? Wij kennen de regels op ons duimpje en zorgen dat jouw aangifte klopt tot op de euro. Neem gerust contact op voor een gratis kennismaking.
